民间借贷本金确定攻略,关键步骤与注意事项

民间借贷本金的确立通常遵循以下原则和步骤：
1. "书面合同"：如果借贷双方签订了书面合同，本金数额通常以合同中约定的金额为准。
2. "借条或收据"：如果没有书面合同，但借款人出具了借条或者收据，本金数额以借条或收据上记载的金额为准。
3. "口头协议"：如果没有书面证据，但双方有口头协议，本金数额以双方共同确认的金额为准。
4. "实际交付金额"：如果借贷双方没有明确的书面或口头协议，但实际发生了资金交付，本金数额以实际交付的金额为准。
5. "银行转账记录"：如果资金是通过银行转账进行的，可以依据银行转账记录来确定本金数额。
6. "证人证言"：在缺乏直接证据的情况下，可以依据证人证言来辅助确定本金数额。
以下是一些具体操作步骤：
- "核实证据"：借贷双方应核实所有与借贷相关的证据，包括但不限于借条、收据、银行转账记录等。
- "协商确认"：如果存在争议，借贷双方应通过协商来确认本金数额。
- "法律途径"：如果协商不成，可以通过法律途径解决，如向法院提起诉讼，由法院根据相关证据来确定本金数额。
- "注意利息"：本金和利息是两个不同的概念，本金是指借款人实际借到的金额，而利息是指借款人需要

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在民间借贷中，本金的确定是解决借贷纠纷的核心问题之一，直接关系到利息计算、还款责任等关键环节。根据《中华人民共和国民法典》《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（以下简称《规定》）等法律及司法解释，本金的认定需遵循以下规则：

一、基本原则：以“实际交付”为本金认定的核心

民间借贷属于实践性合同（自然人之间的借款合同），自贷款人实际提供借款时成立（《民法典》第679条）。因此，本金的数额原则上以出借人实际向借款人交付的金额为准，而非仅以借条、欠条等债权凭证记载的金额为准。

关键证据：

出借人需提供证据证明“实际交付”，常见证据包括：

• 银行转账记录（需显示付款方、收款方、金额、时间）；
• 现金收条（需注明收款时间、金额、款项性质为“借款本金”）；
• 其他辅助证据（如双方聊天记录、通话录音、证人证言等，用于证明交付事实）。

例外：若借贷双方对交付金额无争议（如通过银行转账全额交付），则可直接以债权凭证记载金额认定本金。

二、特殊情形：排除“预先扣除利息”（砍头息）

实践中，部分出借人为确保利息回收，会在出借款项时预先从本金中扣除利息（俗称“砍头息”），例如：借条约定借款10万元，但实际仅交付9.5万元，剩余0.5万元作为首月利息扣除。对此，《规定》明确禁止此类行为，本金应以实际交付金额为准。

法律依据：

《规定》第26条：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”

示例：
若借条写明“今借到张某10万元”，但张某实际仅向借款人转账9.8万元，并备注“预扣2个月利息”，则本金应认定为9.8万元，而非10万元。

三、复利（利滚利）的处理：需符合利率上限限制

复利是指将前期借款利息计入后期本金，重新出具债权凭证（如“借条”）的行为。对于复利的合法性，法律并未完全禁止，但需满足以下条件：

1. 前期利率未超过合同成立时一年期LPR的4倍

若前期利息的计算利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍，则超过部分的利息不得计入后期本金。
注：LPR由中国人民银行每月发布，可通过官网查询（如2024年1月一年期LPR为3.45%，4倍即13.8%）。

2. 后期本金的认定需扣除超额利息

即使前期利率未超上限，重新出具的债权凭证载明的金额（即后期本金）仍需以前期本金加上合法利息为限，超出部分不得认定为本金。

示例：

• 2023年1月1日，甲借给乙10万元，约定年利率12%（未超当时LPR4倍，假设为14.6%），借期1年。
• 2024年1月1日，乙未还款，双方约定将利息1.2万元（10万×12%）计入本金，重新出具借条“今借甲11.2万元，年利率12%”。
• 此时，若2023年1月1日一年期LPR4倍为14.6%，则前期利息1.2万元合法，后期本金可认定为11.2万元。
• 若前期约定年利率20%（超过14.6%），则前期利息仅能按14.6%计算（10万×14.6%=1.46万元），但若重新出具借条时主张的后期本金为11.46万元，仍需检查是否超过以10万为本金、按LPR4倍计算的本息和（10万+1.46万=11.46万），此时刚好合法；若超过则超出部分无效。

四、举证责任：谁主张谁举证

若双方对本金金额存在争议，举证责任分配如下：

• 出借人需初步证明“已实际交付借款本金”（如提供转账记录、收条等）；
• 借款人若抗辩“未收到全部款项”或“存在砍头息”，需提供反证（如银行流水、聊天记录等）；
• 法院将结合双方证据、交易习惯、经济能力等综合判断本金金额。

特殊情形：
若出借人仅凭借条起诉，但无法提供交付证据（尤其是大额现金交付），且借款人否认收到借款，法院可能以“证据不足”驳回出借人请求（《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第16条）。