北交所重磅发布,三件公开发行股票并上市审核业务指引正式实施

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北交所(北京证券交易所)发布实施公开发行股票并上市的三件审核业务指引,是为了进一步规范北交所上市审核工作,提高审核效率,保护投资者合法权益。以下是三件审核业务指引的简要概述:
1. "首次公开发行股票并上市审核规则指引"
这份指引旨在明确首次公开发行股票并上市审核的具体规则,包括审核流程、审核标准、信息披露要求等。具体内容包括:
- 审核程序:明确了审核工作的具体流程,包括受理、初审、反馈、现场检查、发审委会议、注册决定等环节。 - 审核标准:规定了审核机构在审核过程中应当关注的重点,如发行人的盈利能力、持续经营能力、财务状况等。 - 信息披露要求:明确了发行人需要披露的信息内容、形式和时限。
2. "上市委员会会议审核规则指引"
该指引旨在规范上市委员会会议的运作,确保审核工作的公正、公平、公开。具体内容包括:
- 会议制度:规定了上市委员会会议的召开方式、参会人员、会议议程等。 - 审核标准:明确了上市委员会在会议中应当关注的重点,如发行人的合规性、信息披露质量等。 - 责任追究:规定了上市委员会成员在会议中的责任,以及对违规行为的处理措施。
3. "持续监管与信息披露指引"
这份指引旨在规范上市公司在上市后的持续监管和信息披露工作,包括:

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北交所发布实施公开发行股票并上市三件审核业务指引】财联社8月30日电,北京证券交易所于2024年8月30日发布《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务规则适用指引第1号》《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务规则适用指引第2号》《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务规则适用指引第3号》三件发行上市审核业务指引,分别规范法律类、财务类和程序类问题。相关规则自发布之日起施行。《公发指引第1号》主要增加了发行人股东信息披露及核查要求、申报前引入新股东与增资扩股、募集资金用途、承诺上市后业绩大幅下滑延长限售等规定,细化了上市公司子公司申报北交所的披露与核查要求。《公发指引第2号》主要增加了资金流水核查、客户供应商穿透核查等防范财务造假相关核查要求,增加了上市前突击“清仓式”分红的负面情形、财务内控不规范的整改运行期要求,细化了未盈利企业相关披露与核查要求。《公发指引第3号》主要将“关键少数”口碑声誉重大负面情形纳入发行人与中介机构重大事项报告的范围。

发布于 2025-07-06 09:10
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